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永泰运: 关于开展外汇衍生品套期保值业务的公告

证券代码：001228      证券简称：永泰运        公告编号：2025-086

永泰运化工物流股份有限公司

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

司（以下简称“公司”）业绩的影响，公司及控股子公司本次拟开展外汇衍生品套

期保值业务的额度为不超过 8,000 万美元（或等值货币）的自有资金，预计动用的

交易保证金和权利金上限不超过 1,000 万元人民币或等值外币，期限自股东会审议

通过之日起十二个月，上述额度在审批期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点

的持有金额不超过 8,000 万美元（或等值货币）。公司拟开展的外汇衍生品套期保

值业务品种包括但不限于远期锁汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、

利率掉期、利率期权，仅在经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具备外汇衍生

品交易业务经营资格的金融机构开展交易。

开展外汇衍生品套期保值业务的议案》，本项议案尚需提交公司 2025 年第八次临时

股东会审议。

波动风险、客户违约风险、回款预测风险、内部控制风险等，敬请广大投资者注意

投资风险。

一、开展外汇衍生品套期保值业务的情况概述

近年来，全球外汇市场受地缘政治、经济周期、货币政策调整等多重因素影响，

波动频率与幅度显著增加。随着公司及控股子公司海外业务的持续拓展，美元收汇

结算占比大幅提升，汇率波动引起的汇兑损益可能对公司的经营业绩造成一定影响。

为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司业绩的影响，公司及控股子公

司拟以正常生产经营为基础，以具体业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，

适度开展外汇衍生品套期保值业务。本次交易资金使用安排合理，不会影响公司主

营业务的发展。

公司拟开展的外汇衍生品套期保值业务品种包括但不限于远期锁汇、外汇掉期、

外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权，具体交易品种选择需结合

公司当期外汇头寸、汇率走势预判及业务实际需求确定，以规避和防范汇率风险为

目的，确保交易规模与实际经营需求匹配，以实现套期工具和被套期项目的公允价

值或现金流量变动按预期抵消。

公司及控股子公司本次拟开展外汇衍生品套期保值业务的额度为不超过 8,000

万美元（或等值货币）的自有资金，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过 1,000

万元人民币或等值外币。交易期限自股东会审议通过之日起 12 个月，上述额度在审

批期限内可循环滚动使用，且每笔交易的到期日需与公司预计收汇/付汇时间匹配，

原则上不超过 12 个月。同时，期限内任一时点的持有金额（含前述交易的收益进行

再交易的相关金额）不超过 8,000 万美元（或等值货币），并确保交易规模与实际

经营需求匹配，避免过度交易风险。

外汇衍生品套期保值业务品种包括但不限于远期锁汇、外汇掉期、外汇期权、

利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权，具体交易品种选择需结合公司当期外

汇头寸、汇率走势预判及业务实际需求确定。公司仅在经国家外汇管理局和中国人

民银行批准、具备外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构开展交易。

本次开展的外汇衍生品套期保值业务所需资金均为公司自有资金，严格禁止使

用募集资金及银行信贷资金，确保交易资金与主营业务运营资金严格分离，不影响

正常生产经营资金需求。

二、审议程序

公司于 2025 年 11 月 12 日召开第三届董事会审计委员会第三次会议，审议通过

了《关于开展外汇衍生品套期保值业务的议案》和《关于开展外汇衍生品套期保值

业务的可行性分析报告的议案》。审计委员会认为：公司及控股子公司开展外汇衍

生品套期保值业务是基于正常业务需要，为有效管控进出口合同预期收付汇及持有

外币资金面临的汇率和利率变动风险，降低汇率、利率波动对公司经营的影响，提

高公司外汇风险管理能力，符合公司及全体股东的利益。因此，审计委员会一致同

意本议案，并同意将该议案提交董事会审议。

公司于 2025 年 11 月 18 日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于开

展外汇衍生品套期保值业务的议案》、《关于开展外汇衍生品套期保值业务的可行

性分析报告的议案》和《关于制定的议案》，

同意公司及控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务的额度为不超过 8,000 万美元

（或等值货币）的自有资金，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过 1,000 万

元人民币或等值外币，期限自股东会审议通过之日起十二个月，上述额度在审批期

限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的持有金额不超过 8,000 万美元（或等值

货币）。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等

有关规定，本项议案尚需提交公司 2025 年第八次临时股东会审议。

三、交易风险分析及风控措施

（一）风险分析

公司开展外汇衍生品套期保值业务的核心目标为对冲汇率风险，而非以盈利为

目的的外汇投机交易，但仍会存在一定风险：

还可能对公司造成汇兑损失。

的风险。

准确可能导致外汇衍生品交易延期交割的风险。

险。

（二）风控措施

稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。

的办理力度，从而降低客户违约的风险。

风险控制在可承受的范围内。

外汇衍生品套期保值业务的部门设置与人员配备情况、操作原则、审批权限、业务

范围、内部操作、风险监控等做出明确规定，并建立规范的业务操作流程和授权管

理体系，有利于减少内控风险。

制定、合作机构选择、交易执行与后续管理。子公司不得自行开展外汇衍生品套期

保值业务，需通过公司财务部门统一对接，确保交易管控集中化、规范化。

经营资格的金融机构开展交易，优先选择服务能力强、风控体系完善、合作历史良

好的国有大型商业银行或全国性股份制商业银行等，合作前需对机构资质、交易报

价、服务费率等进行综合评估。

使用募集资金及银行信贷资金，确保交易资金与主营业务运营资金严格分离，不影

响正常生产经营资金需求。

四、开展外汇衍生品套期保值业务的相关会计处理

公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计

准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规

定及其指南，对拟开展的外汇衍生品套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产

负债表及损益表相关项目。

五、备查文件

特此公告。

永泰运化工物流股份有限公司董事会

夜盘突然跳水 工业品反弹能否持续？机构这样看

涨势火热的工业品期货市场，突然急剧降温。

7月25日晚间，国内夜盘市场上多个品种出现大幅跳水，焦煤、焦炭跌幅更是超过7%。分析人士认为，“反内卷”预期带动的工业品集体暴力反弹或告一段落，后期市场将有所分化，要关注需求侧和基本面改善能否接力。

多个品种夜盘跳水

周五晚夜盘交易时段，大部分工业品期货都呈现减仓快速下跌的情况。截至夜盘交易收盘，焦煤、焦炭、玻璃、纯碱这些近期的热门品种，跌幅都超过了6%。持仓量变化方面，焦煤期货市场减仓13万手，减仓幅度达到14%。

经历前期连续快速上涨后，工业品期货市场的调整符合业内预期。即便算上周五晚夜盘的调整，7月以来，焦煤月内涨幅仍然高达36%，玻璃上涨25%；而没有夜盘的多晶硅期货，本月累计涨幅更是已经达到惊人的55%。

近期，交易所出台了一系列风控措施，引导市场从亢奋情绪中回归。7月23日、7月24日，大商所、郑商所相继发布风险提示函，围绕焦煤、玻璃、纯碱等品种，提醒会员单位关注市场动态，加强风险管理，引导市场参与者理性合规交易。7月25日，大商所还对焦煤期货JM2509合约交易限额做出调整。此外，广期所针对多晶硅、工业硅、碳酸锂期货连发五条风控通知。

“反内卷”行情后续如何演绎？

“反内卷”预期及多个行业相关政策的落地，是本轮工业品期货反弹的主因。7月中央财经委第六次会议明确要求“治理低价无序竞争、推动落后产能退出”。高层级会议的明确标志着“反内卷”现实性提高，其中光伏、新能源等是“反内卷”重点领域。市场快速上涨阶段结束后，下一步走向依然牵动人心。

兴业期货投资咨询部张舒绮表示，目前“反内卷”政策尚处于推进初期，工信部在7月18日表示钢铁、有色金属、石化、建材等十大重点行业稳增长工作方案即将出台，将推动重点行业着力调结构、优供给、淘汰落后产能，多个行业陆续发布倡议书等响应政策号召。目前“反内卷”仍主要集中在供给端，因此产能利用率较低、行业利润较低、行业集中度较高、政策导向相对明确的品种，如：多晶硅、煤炭、纯碱、玻璃、尿素、生猪等品种受益将更为显著。但上述品种走势或将出现分化。从长期来看，反内卷行情的推进，关键是需求侧是否能有接力，与供给侧形成共振，使得涨价能顺利由上游传导至下游、终端。

南华期货宏观外汇创新分析师周骥认为，近期工业品市场的整体上涨可归结为“政策预期主导下的供应收缩交易先行、成本传导接力”。具体而言，在“反内卷”政策框架（产能约束+行业自律）作用下，国内PPI持续下行的宏观环境强化了市场对“自上而下”调控加码的预期，促使供应收缩逻辑率先启动并成为价格上行的初始推力；成本传导机制则在此基础形成二次助推，对价格构成递进支撑。也就是说，当前工业品市场的整体上行本质是“反内卷”叙事驱动的困境反转行情，其核心特征体现为宏观预期交易阶段——价格波动主要受政策落地前景与供应调整幅度的前瞻性判断主导，而非单纯依赖当下的供需数据。

“对工业品市场后市走势，我们认为，政策预期仍存在短期惯性，能为市场形成一定支撑，同时关注并警惕需求端复苏节奏的匹配度以及关税谈判进展。站在当下，我们维持”政策预期搭台、现货验证唱戏“的核心判断逻辑：其中，政策细则的落地节奏与执行力度，是决定未来工业品市场行情走势的核心变量。对于存在现货锚约束的商品期货而言，脱离基本面的持续上行难度极大，若后续行情缺乏更多超预期政策支撑，在情绪交易逐渐消散后，或有夯实基本面的需求。此外，终端需求复苏的节奏与实质性改善，是另一关键约束变量。” 周骥指出。

专家提醒切勿盲目追涨

在市场波动加剧的情况下，业内人士提醒投资者要注意风险控制，切勿盲目跟风追涨。

以涨幅最大的多晶硅为例，中信期货有色与新材料组资深研究员郑非凡表示，本轮多晶硅价格快速回升，主要受政策预期与市场情绪驱动。在政策情绪推动下，硅料、硅片、电池片报价同步上调，产业链整体价格重心上移，市场信心增强。后续价格能否持续企稳，关键在于市场成交是否活跃，以及供给侧政策能否及时、有效落地。当前行情可分为两个阶段：短期依赖政策预期与情绪驱动，后续则需观察政策执行与实际成交。若供给侧改革顺利推进，价格有望稳中有升；若政策执行不及预期、成交转弱，则价格或重回供需基本面，面临再次回落风险。在当前市场波动背景下，建议客户密切跟踪政策动向与市场变化，合理控制仓位，谨防盲目追涨或囤货，做好风险对冲与止损准备，灵活调整交易策略，以应对市场的不确定性。

东证衍生品研究院有色高级分析师肖嘉颖也指出，在“限价”之外，多晶硅企业计划通过建立纾困基金完成产能重组。据了解，纾困基金通过 “收储-关停”模式，将行业总产能压缩至200万吨以内，与需求匹配，目标将多晶硅价格拉回6万元/吨左右，修复行业利润。此价格也成为多晶硅行业的中长期目标。因此，多晶硅价格未来进一步上涨的动力或来自于纾困基金的进展，但需要注意此项目并非一朝一夕就可完成，建议市场短期之内理性对待。

张舒绮认为，当前市场由预期和情绪主导，部分品种短期走势也已超出基本面影响，资金博弈明显加剧，商品波动率已明显抬升。投资者应该加强风险控制。首先要有仓位管理与杠杆控制。根据品种风险等级设定差异化仓位，尽量降低高波动品种的资金仓位。其次要合理设置止盈止损机制，及时减仓或者采取对冲策略。再次也要关注交易所规则的变化，避免因规则问题造成的损失。最后建立政策舆情监测系统。

中仑新材: 海通证券股份有限公司关于中仑新材料股份有限公司开展远期外汇交易业务的核查意见

海通证券股份有限公司关于中仑新材料股份有限公司

开展远期外汇交易业务的核查意见

海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐人”）作为中仑新

材料股份有限公司（以下简称“中仑新材”或“公司”）首次公开发行股票并在

创业板上市持续督导保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证

券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号

——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司本次开展远期外汇交易事项

进行了审慎核查，并出具核查意见如下：

一、远期外汇交易业务情况概述

（一）交易背景与目的

公司及子公司进出口业务主要采用美元、欧元等外币进行结算，为降低汇率

波动对公司经营的持续影响，公司拟通过开展远期外汇交易业务，锁定未来时点

的交易成本或效益，从而降低公司成本及经营风险。

公司采用远期合约等外汇衍生产品，对冲进出口合同预期收付汇及手持外币

资金的汇率变动风险，其中，远期合约等外汇衍生产品是套期工具，进出口合同

预期收付汇及手持外币资金是被套期项目。套期工具的公允价值或现金流量变动

能够降低汇率风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的变动程度，从而达到

风险相互对冲的经济关系，实现套期保值的目的。

（二）交易金额

公司拟开展金额不超过6,000万美元的远期外汇交易业务，预计动用的交易

保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授

信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过500万美元，预计任一交易日持

有的最高合约价值不超过6,000万美元。

（三）交易场所及品种

交易场所为经国家外汇管理局和中国人民银行批准的、具有外汇衍生品交易

业务经营资格的金融机构，与公司不存在关联关系。

远期外汇交易业务品种包括但不限于远期结售汇、结构性远期、外汇互换、

外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。公司拟开展的远期外汇交

易业务涉及的外汇币种与公司生产经营所使用的主要结算外汇币种相同，主要外

币币种为美元、欧元等。

（四）交易期限

该事项实施期限自公司董事会审议通过之日起2个月内，在上述期限内任一

时点的交易金额（含交易收益）不得超过已审议额度。在董事会审议额度范围内，

资金可循环滚动使用。公司董事会授权公司管理层在额度范围内实施日常远期外

汇交易业务。

（五）资金来源

公司拟开展的远期外汇交易业务的资金来源系自有资金，不涉及使用募集资

金或银行信贷资金。

二、开展远期外汇交易业务的必要性和可行性分析

公司开展外汇远期交易业务，是从锁定外汇交易成本的角度考虑，能够降低

汇率波动对公司生产经营的影响，稳定境外业务收益，符合公司的实际发展需要，

且风险总体可控，不存在损害公司和中小股东利益的情形行为。因此，为规避外

汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司经营成本带来的不利影响，公司有必要根

据自身实际情况，开展以锁定外汇成本为目的的远期外汇交易业务。

公司开展远期外汇交易业务是围绕实际主营业务展开的，不是以盈利为目的

的投机性套利交易，可以实现以规避风险为目的的资产保值，增强公司财务稳健

性，符合公司稳健经营的要求。针对开展远期外汇交易业务可能会存在的风险，

公司制定了《远期外汇交易业务管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的

针对性风险控制措施切实可行，开展外汇交易业务具有可行性。因此，公司开展

远期外汇交易业务具有一定的必要性和可行性。

三、开展远期外汇交易业务的风险分析及公司采取的风险控制措施

（一）远期外汇交易业务的风险分析

远期外汇交易业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，

但是也可能存在一定的风险：

司锁定汇率后成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失；

存在因内部控制制度不完善导致的风险；

情况可能引发公司资金损失的流动性风险；

业务操作或未能充分理解远期外汇交易信息，将带来操作风险；

律风险。

（二）公司采取的风险控制措施

在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进行交易；

择具备资质且信用度较高的机构；

培训，严格执行远期外汇交易业务的操作和风险管理制度，授权部门和人员应当

密切关注和分析市场走势，持续跟踪远期外汇公开市场价格或公允价值变动，及

时评估远期外汇交易的风险敞口变化情况并结合市场情况，适时调整操作策略，

提高保值效果；

汇交易业务的操作原则、审批权限、责任部门、内部操作流程、内部风险报告制

度及风险处理程序，充分控制交易风险。

四、会计核算政策及原则

公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

《企业会

计准则第 24 号——套期会计》

《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》

《企业

会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定及指南，结合实际情况，对开

展远期结售汇和外汇期权业务进行财务核算处理，反映资产负债表及利润表相关

项目。

五、履行的审议程序及相关意见

（一）董事会审议情况

公司于2025年3月5日召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于开展

远期外汇交易业务的议案》，经审议，董事会认为：在人民币对外币汇率浮动的

背景下，公司面临一定的汇率波动风险。公司拟开展远期外汇交易业务，通过合

理的人民币远期外汇交易，公司可有效规避汇率风险，锁定未来时点的交易成本，

实现以规避风险为目的资产保值，对上述事项的决策程序符合相关法律、法规及

公司有关制度的规定，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。

因此，董事会同意公司开展远期外汇交易业务。

（二）监事会审议情况

公司于2025年3月5日召开第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于开展

远期外汇交易业务的议案》，经审议，监事会认为：公司拟开展远期外汇交易业

务是为了降低汇率波动对公司的影响，有利于降低成本及经营风险，开展该项业

务符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。

因此，监事会同意公司开展远期外汇交易业务。

六、保荐人核查意见

经核查，保荐人认为：公司开展远期外汇交易业务事项已经公司第二届董事

会第六次会议、第二届监事会第七次会议审议通过，在会议召集、召开及审议的

程序上符合有关法律、法规及公司相关制度的规定。

公司开展远期外汇交易业务符合公司实际经营的需要，可以在一定程度上降

低汇率波动对公司的影响，符合公司的实际发展需要，不存在损害公司和股东利

益的行为。公司根据相关规定及实际情况制定了《远期外汇交易业务管理制度》，

针对远期外汇业务内部管理的制度较为完备，具有相应的风险控制措施。

综上，保荐人对公司开展本次董事会批准额度范围内的远期外汇交易业务事

项无异议。

（以下无正文）

（本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于中仑新材料股份有限公司开展远

期外汇交易业务的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

薛阳            张仙俊

海通证券股份有限公司

年   月   日

中仑新材: 关于开展远期外汇交易业务的公告

证券代码：301565    证券简称：中仑新材       公告编号：2025-003

中仑新材料股份有限公司

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

“公司”）为有效防范和规避外汇市场风险，根据实际情况，适时适度开展远期

外汇交易业务进行套期保值，仅限于公司（含公司及全资子公司，下同）生产经

营所使用的结算外币，不会影响公司整体经营业务发展。

万美元（交易币种为非美元时，按照实际交易汇率折算成美元进行额度统计，下

同）的远期外汇交易业务，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过 500 万美

元，额度使用期限自公司董事会审议通过之日起 2 个月内，在上述额度范围内，

资金可循环滚动使用。

会议、第二届监事会第七次会议分别审议通过了《关于开展远期外汇交易业务的

议案》，同意公司根据实际经营需要开展金额不超过 6,000 万美元的远期外汇交

易业务。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》以及公司《远

期外汇交易业务管理制度》等的相关规定，本次外汇交易业务事项经公司董事会

审议通过后生效，无需提交公司股东大会审议。本次事项不涉及关联交易。

的原则，不做投机性的交易操作，但仍会存在一定的市场风险、流动性风险和履

约风险等，敬请广大投资者注意投资风险。

一、远期外汇交易业务情况概述

（一）交易的背景与目的

公司及子公司进出口业务主要采用美元、欧元等外币进行结算，为降低汇率

波动对公司经营的影响，公司拟通过开展远期外汇交易业务，锁定未来时点的交

易成本或效益，从而降低公司成本及经营风险。

公司采用远期合约等外汇衍生产品，对冲进出口合同预期收付汇及手持外币

资金的汇率变动风险，其中，远期合约等外汇衍生产品是套期工具，进出口合同

预期收付汇及手持外币资金是被套期项目。套期工具的公允价值或现金流量变动

能够降低汇率风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的变动程度，从而达到

风险相互对冲的经济关系，实现套期保值的目的。

（二）交易金额

公司拟开展金额不超过 6,000 万美元的远期外汇交易业务，预计动用的交易

保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授

信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过 500 万美元，预计任一交易日持

有的最高合约价值不超过 6,000 万美元。

（三）交易场所及品种

交易场所为经国家外汇管理局和中国人民银行批准的、具有外汇衍生品交易

业务经营资格的金融机构，与公司不存在关联关系。

远期外汇交易业务品种包括但不限于远期结售汇、结构性远期、外汇互换、

外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。公司拟开展的远期外汇交

易业务涉及的外汇币种与公司生产经营所使用的主要结算外汇币种相同，主要外

币币种为美元、欧元等。

（四）交易期限

该事项实施期限自公司董事会审议通过之日起 2 个月内，在上述期限内任一

时点的交易金额（含交易收益）不得超过已审议额度。在董事会审议额度范围内，

资金可循环滚动使用。公司董事会授权公司管理层在额度范围内实施日常远期外

汇交易业务。

（五）资金来源

公司拟开展的远期外汇交易业务的资金来源系自有资金，不涉及使用募集资

金或银行信贷资金。

二、开展远期外汇交易业务的必要性和可行性分析

公司开展外汇远期交易业务，是从锁定外汇交易成本的角度考虑，能够降低

汇率波动对公司生产经营的影响，稳定境外业务收益，符合公司的实际发展需要，

且风险总体可控，不存在损害公司和中小股东利益的情形行为。因此，为规避外

汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司经营成本带来的不利影响，公司有必要根

据自身实际情况，开展以锁定外汇成本为目的的远期外汇交易业务。

公司开展远期外汇交易业务是围绕实际主营业务展开的，不是以盈利为目的

的投机性套利交易，可以实现以规避风险为目的的资产保值，增强公司财务稳健

性，符合公司稳健经营的要求。针对开展远期外汇交易业务可能会存在的风险，

公司制定了《远期外汇交易业务管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的

针对性风险控制措施切实可行，开展外汇交易业务具有可行性。因此，公司开展

远期外汇交易业务具有一定的必要性和可行性。

三、开展远期外汇交易业务的风险分析及公司采取的风险控制措施

（一）远期外汇交易业务的风险分析

远期外汇交易业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，

但是也可能存在一定的风险：

司锁定汇率后成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失；

存在因内部控制制度不完善导致的风险；

情况可能引发公司资金损失的流动性风险；

业务操作或未能充分理解远期外汇交易信息，将带来操作风险；

律风险。

（二）公司采取的风险控制措施

在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进行交易；

择具备资质且信用度较高的机构；

培训，严格执行远期外汇交易业务的操作和风险管理制度，授权部门和人员应当

密切关注和分析市场走势，持续跟踪远期外汇公开市场价格或公允价值变动，及

时评估远期外汇交易的风险敞口变化情况并结合市场情况，适时调整操作策略，

提高保值效果；

汇交易业务的操作原则、审批权限、责任部门、内部操作流程、内部风险报告制

度及风险处理程序，充分控制交易风险。

四、会计核算政策及原则

公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

《企业会

计准则第 24 号——套期会计》

《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》

《企业

会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定及指南，结合实际情况，对开

展远期结售汇和外汇期权业务进行财务核算处理，反映资产负债表及利润表相关

项目。

五、履行的审议程序及相关意见

（一）董事会审议情况

公司于 2025 年 3 月 5 日召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于

开展远期外汇交易业务的议案》，经审议，董事会认为：在人民币对外币汇率浮

动的背景下，公司面临一定的汇率波动风险。公司拟开展远期外汇交易业务，通

过合理的人民币远期外汇交易，公司可有效规避汇率风险，锁定未来时点的交易

成本，实现以规避风险为目的资产保值，对上述事项的决策程序符合相关法律、

法规及公司有关制度的规定，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益

的情形。因此，董事会同意公司开展远期外汇交易业务。

（二）监事会审议情况

公司于 2025 年 3 月 5 日召开第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于

开展远期外汇交易业务的议案》，经审议，监事会认为：公司拟开展远期外汇交

易业务是为了降低汇率波动对公司的影响，有利于降低成本及经营风险，开展该

项业务符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情

形。因此，监事会同意公司开展远期外汇交易业务。

（三）保荐人核查意见

经核查，保荐人认为：公司开展远期外汇交易业务事项已经公司第二届董事

会第六次会议、第二届监事会第七次会议审议通过，在会议召集、召开及审议的

程序上符合有关法律、法规及公司相关制度的规定。

公司开展远期外汇交易业务符合公司实际经营的需要，可以在一定程度上降

低汇率波动对公司的影响，符合公司的实际发展需要，不存在损害公司和股东利

益的行为。公司根据相关规定及实际情况制定了《远期外汇交易业务管理制度》，

针对远期外汇业务内部管理的制度较为完备，具有相应的风险控制措施。

综上，保荐人对公司开展本次董事会批准额度范围内的远期外汇交易业务事

项无异议。

六、备查文件

业务的核查意见。

特此公告。

中仑新材料股份有限公司

董事会