证券代码：301565 证券简称：中仑新材 公告编号：2025-003
中仑新材料股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
“公司”）为有效防范和规避外汇市场风险，根据实际情况，适时适度开展远期
外汇交易业务进行套期保值，仅限于公司（含公司及全资子公司，下同）生产经
营所使用的结算外币，不会影响公司整体经营业务发展。
万美元（交易币种为非美元时，按照实际交易汇率折算成美元进行额度统计，下
同）的远期外汇交易业务，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过 500 万美
元，额度使用期限自公司董事会审议通过之日起 2 个月内，在上述额度范围内，
资金可循环滚动使用。
会议、第二届监事会第七次会议分别审议通过了《关于开展远期外汇交易业务的
议案》，同意公司根据实际经营需要开展金额不超过 6,000 万美元的远期外汇交
易业务。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》以及公司《远
期外汇交易业务管理制度》等的相关规定，本次外汇交易业务事项经公司董事会
审议通过后生效，无需提交公司股东大会审议。本次事项不涉及关联交易。
的原则，不做投机性的交易操作，但仍会存在一定的市场风险、流动性风险和履
约风险等，敬请广大投资者注意投资风险。
一、远期外汇交易业务情况概述
（一）交易的背景与目的
公司及子公司进出口业务主要采用美元、欧元等外币进行结算，为降低汇率
波动对公司经营的影响，公司拟通过开展远期外汇交易业务，锁定未来时点的交
易成本或效益，从而降低公司成本及经营风险。
公司采用远期合约等外汇衍生产品，对冲进出口合同预期收付汇及手持外币
资金的汇率变动风险，其中，远期合约等外汇衍生产品是套期工具，进出口合同
预期收付汇及手持外币资金是被套期项目。套期工具的公允价值或现金流量变动
能够降低汇率风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的变动程度，从而达到
风险相互对冲的经济关系，实现套期保值的目的。
（二）交易金额
公司拟开展金额不超过 6,000 万美元的远期外汇交易业务，预计动用的交易
保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授
信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过 500 万美元，预计任一交易日持
有的最高合约价值不超过 6,000 万美元。
（三）交易场所及品种
交易场所为经国家外汇管理局和中国人民银行批准的、具有外汇衍生品交易
业务经营资格的金融机构，与公司不存在关联关系。
远期外汇交易业务品种包括但不限于远期结售汇、结构性远期、外汇互换、
外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。公司拟开展的远期外汇交
易业务涉及的外汇币种与公司生产经营所使用的主要结算外汇币种相同，主要外
币币种为美元、欧元等。
（四）交易期限
该事项实施期限自公司董事会审议通过之日起 2 个月内，在上述期限内任一
时点的交易金额（含交易收益）不得超过已审议额度。在董事会审议额度范围内，
资金可循环滚动使用。公司董事会授权公司管理层在额度范围内实施日常远期外
汇交易业务。
（五）资金来源
公司拟开展的远期外汇交易业务的资金来源系自有资金，不涉及使用募集资
金或银行信贷资金。
二、开展远期外汇交易业务的必要性和可行性分析
公司开展外汇远期交易业务，是从锁定外汇交易成本的角度考虑，能够降低
汇率波动对公司生产经营的影响，稳定境外业务收益，符合公司的实际发展需要，
且风险总体可控，不存在损害公司和中小股东利益的情形行为。因此，为规避外
汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司经营成本带来的不利影响，公司有必要根
据自身实际情况，开展以锁定外汇成本为目的的远期外汇交易业务。
公司开展远期外汇交易业务是围绕实际主营业务展开的，不是以盈利为目的
的投机性套利交易，可以实现以规避风险为目的的资产保值，增强公司财务稳健
性，符合公司稳健经营的要求。针对开展远期外汇交易业务可能会存在的风险，
公司制定了《远期外汇交易业务管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的
针对性风险控制措施切实可行，开展外汇交易业务具有可行性。因此，公司开展
远期外汇交易业务具有一定的必要性和可行性。
三、开展远期外汇交易业务的风险分析及公司采取的风险控制措施
（一）远期外汇交易业务的风险分析
远期外汇交易业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，
但是也可能存在一定的风险：
司锁定汇率后成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失；
存在因内部控制制度不完善导致的风险；
情况可能引发公司资金损失的流动性风险；
业务操作或未能充分理解远期外汇交易信息，将带来操作风险；
律风险。
（二）公司采取的风险控制措施
在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进行交易；
择具备资质且信用度较高的机构；
培训，严格执行远期外汇交易业务的操作和风险管理制度，授权部门和人员应当
密切关注和分析市场走势，持续跟踪远期外汇公开市场价格或公允价值变动，及
时评估远期外汇交易的风险敞口变化情况并结合市场情况，适时调整操作策略，
提高保值效果；
汇交易业务的操作原则、审批权限、责任部门、内部操作流程、内部风险报告制
度及风险处理程序，充分控制交易风险。
四、会计核算政策及原则
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会
计准则第 24 号——套期会计》
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
《企业
会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定及指南，结合实际情况，对开
展远期结售汇和外汇期权业务进行财务核算处理，反映资产负债表及利润表相关
项目。
五、履行的审议程序及相关意见
（一）董事会审议情况
公司于 2025 年 3 月 5 日召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于
开展远期外汇交易业务的议案》，经审议，董事会认为：在人民币对外币汇率浮
动的背景下，公司面临一定的汇率波动风险。公司拟开展远期外汇交易业务，通
过合理的人民币远期外汇交易，公司可有效规避汇率风险，锁定未来时点的交易
成本，实现以规避风险为目的资产保值，对上述事项的决策程序符合相关法律、
法规及公司有关制度的规定，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益
的情形。因此，董事会同意公司开展远期外汇交易业务。
（二）监事会审议情况
公司于 2025 年 3 月 5 日召开第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于
开展远期外汇交易业务的议案》，经审议，监事会认为：公司拟开展远期外汇交
易业务是为了降低汇率波动对公司的影响，有利于降低成本及经营风险，开展该
项业务符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情
形。因此，监事会同意公司开展远期外汇交易业务。
（三）保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司开展远期外汇交易业务事项已经公司第二届董事
会第六次会议、第二届监事会第七次会议审议通过，在会议召集、召开及审议的
程序上符合有关法律、法规及公司相关制度的规定。
公司开展远期外汇交易业务符合公司实际经营的需要，可以在一定程度上降
低汇率波动对公司的影响，符合公司的实际发展需要，不存在损害公司和股东利
益的行为。公司根据相关规定及实际情况制定了《远期外汇交易业务管理制度》，
针对远期外汇业务内部管理的制度较为完备，具有相应的风险控制措施。
综上，保荐人对公司开展本次董事会批准额度范围内的远期外汇交易业务事
项无异议。
六、备查文件
业务的核查意见。
特此公告。
中仑新材料股份有限公司
董事会