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广发证券总经理离职 券商高管频繁变动为哪般

2020年券商管理团队变动仍旧频繁。近日，在广发证券任职24年的老将林治海请辞包括总经理在内的多项职务，一时引发市场热议。而据北京商报记者4月22日统计，年内已有12家A股上市券商经历了高层更迭。对于新任券商高管而言，如何避免在经营中“踩雷”并带领公司开拓向前将成为首要考验。

4月21日，广发证券发布公告称，公司于4月20日收到林治海的书面辞呈，林治海因健康原因申请辞去公司执行董事、董事会战略委员会委员、董事会提名委员会委员、董事会风险管理委员会委员，以及公司总经理职务，并不继续在公司担任其他职务。此外，公司总经理一职由董事长孙树明兼任。

已经56岁的林治海于1996年9月加入广发证券，一待便是24年，2011年4月起任广发证券总经理，至近日离任，林治海主持广发证券日常经营管理工作已有九年之久。九年间，广发证券业绩稳步提升，规模不断壮大。Wind数据显示，2011年广发证券的归母净利润为20.64亿元，至2019年这一数字已增至75.39亿元。另外，广发证券的资产总额也由2011年底的768.1亿元变为2019年底的3943.91亿元。

但也是在林治海任职期间，广发证券“平地惊雷”，香港子公司风控不善，导致广发证券巨额亏损，负有主要责任的林治海也遭到了监管谈话。2018年，广发证券旗下香港子公司投资基金“踩雷”，致使2018年度广发证券亏损1.39亿美元，减少公司合并净利润9.19亿元人民币。该事件在业内曾引起轩然大波，此后广发证券人事洗牌开启，多位高层相继去职。

2019年8月5日，证监会披露了《关于对林治海采取监管谈话措施的决定》，指出了广发证券存在对广发控股香港风险管控缺陷等四项违规行为。彼时，证监会表示，林治海作为广发证券总经理、广发控股香港董事长兼时任总经理，对广发证券上述违规行为负有主要责任。

根据广发证券2019年年报，广发证券由总经理主持日常经营管理工作，组织实施董事会决议，另由董事长领导董事会日常工作，监督董事会决议的实施。公司董事长与总经理的角色分开由不同人士担任，以确保授权的均衡，避免权力过度集中。

但林治海离任后，孙树明兼任了董事长和总经理两职。关于总经理一职会一直由董事长兼任，抑或是出于授权均衡考虑，公司会新聘后继人选？广发证券未对北京商报记者作出正面回应，仅表示以公告内容为准。

资料显示，孙树明现年57岁，自2012年5月起获委任为广发证券董事长兼执行董事。曾在中国财政部条法司工作了长达12年，而后历任河北涿州市人民政府副市长（挂职）；中国经济开发信托投资公司总经理助理；中共中央金融工作委员会监事会工作部副部长；中国银河证券有限公司监事会监事；中国证监会会计部主任、中证机构间报价系统股份有限公司副董事长等职，自2016年4月起兼任广发基金董事长。

值得注意的是，同样在风险事件后经历了高层洗牌的还有光大证券，自MPS项目风险事件爆发以来，光大证券高层更迭，相关责任人陆续去职，2020年以来总裁刘秋明、首席信息官房晔、业务总监梁纯良相继赴任。

高管的管理风格会对公司的发展战略以及日常运营产生重要影响，因此公司高层变动一直以来都备受投资者的关注。进入2020年，券商高层依旧频繁，4月22日，北京商报记者根据Wind数据统计，2020年至今，已有包括广发证券在内的12家A股上市券商高层出现人事变动。

其中，10家公司出现主要高管或董事长离职，公告显示的离职原因主要包括工作单位变动、工作调整、个人原因以及年龄原因；有两家董事长离任，分别为南京证券的步国旬以及国元证券的蔡咏，均因年龄原因离职。另有8家公司迎来新聘高管或董事长补位，其中3家公司董事长履新，分别为国元证券董事长俞仕新、南京证券董事长李剑锋、国泰君安董事长贺青。

首创证券研发部总经理王剑辉表示，券商高层人员的变动大多是正常的新老交替，或受股东的统一安排，工作另有调整，还有可能因公司业绩下滑、出现风险事件进行追责，高管卸任重新选举，高管“换血”来提振业务的发展也被视为公司的常规动作。

沪上一位大型券商分析师指出，在激烈的行业竞争和资本市场改革深化之下，券商不得不进行业务调整转型发展，优化公司治理结构，这也加速了高管的变动频率。

值得一提的是，随着高层领导班子的陆续补位，对于新任券商高管而言，如何继续化解此前积聚的风险，如何避免在经营中“踩雷”并带领公司开拓向前将成为首要考验。北京商报记者 孟凡霞 马嫡

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中银国际证券股份有限公司A股、B股、证券投资基金的交易佣金实行最高上限向下浮动制度，公司向客户收取的佣金（包括代收的监管费、经手费等）不得高于证券交易金额的3‰也不得明显低于公司证券经纪业务服务成本。A股、证券投资基金每笔交易佣金不足5元的，按5元收取；B股每笔交易佣金不足1美元或5港元的，按1美元或5港元收取；债券（含国债、企业债、公司债、可转换公司债、可交换公司债等）默认佣金0.2‰；港股通默认佣金1.2‰；债券通用质押式回购按照回购期限收取0.01‰-0.3‰默认佣金；期权合约标的为股票的，交易佣金默认按18元/张收取，行权佣金默认按8元/张收取；期权合约标的为ETF的，交易佣金默认按12元/张收取，行权佣金默认按8元/张收取，目前暂免收取ETF期权合约卖出开仓（含备兑开仓）的相关费用。

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2025年4月18日

合同价款支付、竣工结算历年考试分值+练习题+思维导图

监理土建案例知识点：合同价款支付、竣工结算

一、分值统计

二、金题巩固

【2021年】(试题六)某工程，建设单位和施工单位依照《建设工程施工合同(示范文本)》签订了施工合同，签约合同价为8100万元，其中暂列金额100万元(含税费)。合同工期10个月，施工合同约定：①预付款为签约合同价扣除暂列金额的20%，开工后从第3个月开始分4个月等额扣回，当月实际结算价款不足以抵扣时，不足部分在次月扣回。②工程进度款按月结算;③质量保证金为工程结算价款总额的3%，每月按应付工程进度款的3%扣留。④人工费80元/工日，施工机械台班费2000元/台班，计日工单价150元。⑤企业管理费率12%(以人工费、材料费、施工机具使用费之和为基数)，利润率5%(以人工费、材料费、施工机具使用费及企业管理费之和为基数)，规费综合费率8%(以分部分项工程费、措施项目费及其他项目费之和为基数)。增值税税率9%。(上述费用均不含增值税进项税额)。

问题：预付款总额和第3个月应扣回的工程预付款分别为多少万元?

【正确答案】 预付款总额=(8100-100)×20%=1600(万元)。

第3个月应扣回的工程预付款为1600/4=400(万元)。

【2021年】(试题六)某工程，建设单位和施工单位依照《建设工程施工合同(示范文本)》签订了施工合同，签约合同价为8100万元，其中暂列金额100万元(含税费)。合同工期10个月，施工合同约定：①预付款为签约合同价扣除暂列金额的20%，开工后从第3个月开始分4个月等额扣回，当月实际结算价款不足以抵扣时，不足部分在次月扣回。②工程进度款按月结算;③质量保证金为工程结算价款总额的3%，每月按应付工程进度款的3%扣留。④人工费80元/工日，施工机械台班费2000元/台班，计日工单价150元。⑤企业管理费率12%(以人工费、材料费、施工机具使用费之和为基数)，利润率5%(以人工费、材料费、施工机具使用费及企业管理费之和为基数)，规费综合费率8%(以分部分项工程费、措施项目费及其他项目费之和为基数)。增值税税率9%。(上述费用均不含增值税进项税额)。

事件4：施工单位1～10月实际完成的合同价款(含各项索赔费用)见表6-1。

表6-1 1～10月实际完成合同价款(含各项索赔费用)

问题：针对事件4分别计算第2、4、5个月实际支付的工程价款为多少万元?工程实际造价和质量保证金分别是多少万元?

(计算结果保留2位小数)

【正确答案】 (1)第2个月

完成价款900万元，工程实际造价900万元，扣回质保金为900×0.03=27万元，实际支付的价款为900-27=873万元。

(2)第4个月

工程实际造价400万元，扣回质保金为400×0.03=12万元，扣回的预付款为400万元，由于不足以扣完，故第4个月实际支付的价款为0万元，不足以扣回的金额12万元，将在第5个月扣回。

(3)第5个月

工程实际造价900万元，扣回质保金为900×0.03=27万元，扣回的预付款为400万元。实际支付的工程价款为900-27-400-12=461万元。

(4)实际造价=800+900+814+400+900+920+800+900+900+734=8068(万元)。

(5)质量保证金=8068×3%=242.04(万元)。

【2020年】(试题六)某工程，建设单位与施工单位按《建设工程施工合同(示范文本)》签订了施工合同。合同约定：签约合同价为1000万元，合同工期10个月;企业管理费费率为2%(以人工费、材料费、施工机具使用费之和为基数)，利润率为7%(以人工费、材料费、施工机具使用费及企业管理费之和为基数)，措施项目费按分项工程费的5%计，规费综合费率为8%(以分部分项工程费、措施项目费及其他项目费之和为基数)，税率为9%(以分部分项工程费、措施项目费、其他项目费及规费之和为基数)。人工费为80元/工作日，机械台班费为2000元/台班;由于建设单位责任造成的人工窝工、机械台班闲置，窝工和闲置费用按原人工费和机械台班费70%计取;发生工期延误，逾期竣工违约金每天按签约合同价的0.5‰计取，最高为签约合同价的5%;工程每提前一天竣工，奖励金额按签约合同价的1‰计取;实际工程量与暂估工程量偏差超出15%以上时，超出部分可以调整综合单价。实施过程中发生如下事件：

事件2：该工程实际施工工期为15个月，其中，①由于设计变更造成工期延长1个月;②工程实施过程中遇不可抗力造成工期延长2个月;③施工单位准备不足导致试车失败造成工期延长1个月;④因施工原因造成质量事故返工导致工期延长1个月。施工单位提出5个月的工程索赔(每月按30天计算)。

问题：针对事件2，项目监理机构应确认的工期奖惩金额是多少?

【正确答案】 主要考核考生依据合同约定对正确确定和处理工期奖惩金额的掌握程度。

按签约合同价计算的违约金为：1000×0.5‰×60=30(万元);因为未超过逾期竣工违约金最高限额：30(万元)

【2020年】(试题六)某工程，建设单位与施工单位按《建设工程施工合同(示范文本)》签订了施工合同。合同约定：签约合同价为1000万元，合同工期10个月;企业管理费费率为2%(以人工费、材料费、施工机具使用费之和为基数)，利润率为7%(以人工费、材料费、施工机具使用费及企业管理费之和为基数)，措施项目费按分项工程费的5%计，规费综合费率为8%(以分部分项工程费、措施项目费及其他项目费之和为基数)，税率为9%(以分部分项工程费、措施项目费、其他项目费及规费之和为基数)。人工费为80元/工作日，机械台班费为2000元/台班;由于建设单位责任造成的人工窝工、机械台班闲置，窝工和闲置费用按原人工费和机械台班费70%计取;发生工期延误，逾期竣工违约金每天按签约合同价的0.5‰计取，最高为签约合同价的5%;工程每提前一天竣工，奖励金额按签约合同价的1‰计取;实际工程量与暂估工程量偏差超出15%以上时，超出部分可以调整综合单价。实施过程中发生如下事件：

事件3：某分项工程在招标工程量清单中的暂估工程量为1250m3，投标综合单价为800元/m3。施工完成后，经项目监理机构验收符合质量要求，确认计量的工程量为1500m3。经协商，对原暂估工程量115%以上部分工程量的综合单价调整为750元/m3。另发生现场签证计日工4万元。为此，施工单位提出工程款结算如下：

①分部分项工程费：1500×800 ÷10000=120(万元);

②管理费：120×12%=14.40(万元);

③计日工：4万元;

④工程结算价款：120+14.40+4=138.40(万元)。

问题：针对事件3，分别指出施工单位提出工程款结算①～④的内容是否妥当，并说明理由。项目监理机构应批准的工程结算价款是多少万元?

【正确答案】 主要考核考生对工程结算内容的掌握程度。

(1)施工单位提出工程款结算①～④的内容：

①不妥。理由：实际工程量偏差超过15%以上部分应调整综合单价。

②不妥。理由：管理费已含入综合单价。

③妥当。理由：计日工已经现场签证。

④不妥。理由：未计算措施费、规费和税金。

(2)项目监理机构应批准的结算价款：

①调价后的分部分项工程费：

{1250×(1+15%)×800+

1500-1250×(1+15%)

×750}÷10000=119.69(万元)

②措施费：119.69×5%=5.98(万元)

③应批准的结算价款：(119.69+5.98+4)×(1+8%)×(1+9%)=152.65(万元)

【2019年】(试题六)某工程，建设单位和施工单位按《建设工程施工合同(示范文本)》签订了施工合同，合同约定：签约合同价为3245万元;预付款为签约合同价的10%，当施工单位实际完成金额累计达到合同总价的30%时开始分6个月等额扣回预付款;管理费率取12%(以人工费、材料费、施工机具使用费之和为基数)，利润率取7%(以人工费、材料费、施工机具使用费及管理费之和为基数)，措施项目费按分部分项工程费的5%计(赶工不计取措施费)。规费综合费率取8%(以分部分项工程费、措施项目费及其他项目费之和为基数)，税率取9%(以分部分项工程费、措施项目费、其他项目费及规费之和为基数);人工费为80元/工日，机械台班费为2000元/台班。

问题：该工程的工程预付款、预付款起扣时施工单位应实际完成的累计金额和每月应扣预付款各为多少万元?

【正确答案】 工程预付款：3245×10%=324.50(万元)。

工程预付款起扣金额：3245×30%=973.50(万元)。

每月应扣回预付款：324.50÷6=54.08(万元)。

三、思维导图

银行的银证转账手续费收取？

银行银证转账手续费收取情况解析

在金融领域中，银证转账是一项常见且重要的操作，它为投资者在银行账户和证券账户之间的资金流动提供了便捷通道。然而，在进行银证转账时，手续费的收取是一个需要关注的问题。

不同银行对于银证转账手续费的规定存在差异。一些大型国有银行，可能会根据转账金额的大小来确定手续费的收取标准。例如，当转账金额在一定范围内时，收取固定金额的手续费；而当转账金额超过该范围时，则按照一定比例收取手续费。

以下为部分银行银证转账手续费的示例（数据仅供参考，具体以各银行实际规定为准）：

银行名称转账方式手续费标准

银行 A

网上银行

每笔 5 元

银行 A

手机银行

免费

银行 B

网上银行

转账金额的 0.1%，最低 5 元，最高 50 元

银行 B

手机银行

转账金额的 0.05%，最低 1 元，最高 25 元

部分股份制银行的收费政策可能更加灵活。有的银行可能会针对特定客户群体，如贵宾客户或活跃客户，提供一定的手续费减免优惠。

此外，银证转账的手续费收取还可能受到转账渠道的影响。通过网上银行和手机银行进行转账，手续费通常相对较低，甚至可能免费；而在柜台办理转账业务，手续费可能会相对较高。

投资者在选择银行进行银证转账时，除了考虑手续费因素外，还应综合考虑银行的服务质量、转账效率、安全性等方面。同时，建议投资者在进行银证转账操作前，详细了解所在银行的相关收费政策，以便做出更加明智的决策。

总之，银行银证转账手续费的收取并非固定不变，而是受到多种因素的影响。投资者应保持关注，根据自身的需求和实际情况，选择最适合自己的银行和转账方式，以降低交易成本，提高资金使用效率。

别傻盯盘8小时了！炒股认准4个时间点，轻松不亏

炒股的人里，一大半都有“盯盘焦虑症”：开盘就坐在屏幕前，眼睛盯着K线图一动不动，午饭扒两口就接着看，生怕错过一个涨跌，结果熬了8小时，不仅没赚到钱，还因为盯盘太紧张，错判了行情亏了本。

其实炒股根本不用这么累，我炒股10年，从每天盯盘8小时到现在每天只花1小时看盘，收益反而更稳了。核心就是抓住4个关键时间点，这几个时间点才是行情波动的“关键窗口”，盯紧了比全天守着管用，多数人熬8小时都是白忙活。今天就把这4个时间点和具体操作方法说清楚，不管是新手还是老股民，照着做都能省时间、少犯错。

第一个时间点：开盘前10分钟（9:20-9:30），看“集合竞价”定方向

很多人开盘前不看盘，直接等9:30开盘再操作，其实这10分钟的集合竞价，藏着全天行情的“密码”，花10分钟盯紧，就能少踩很多坑。

先搞明白啥是集合竞价：9:15-9:20是“可撤单”阶段，这段时间的股价和成交量参考意义不大，因为有人会故意挂高价或低价试探，之后还能撤单；9:20-9:30是“不可撤单”阶段，这时候的股价和成交量才是真实的，能反映出市场对这只股票的真实态度。

盯集合竞价要重点看3个数据：

– 开盘价：看看自己持仓的股票，开盘价是高于昨天收盘价（高开）、低于收盘价（低开），还是和收盘价差不多（平开）。高开太多（比如涨5%以上），要是没有利好消息，可能是庄家在诱多，别着急追；低开太多（跌5%以上），要是没利空，可能是恐慌性抛售，也别慌着卖，先看后续走势。

– 成交量：开盘前的成交量要是比平时大，说明这只股票关注度高，行情波动可能会大；要是成交量很小，说明市场对它没兴趣，大概率是横盘，不用过多关注。

– 涨跌停委托单：如果股票高开，看看涨停板上有没有大量买单，要是买单多，说明买方力量强，可能继续涨；要是低开，看看跌停板上有没有大量卖单，卖单多说明卖方力量强，得警惕下跌。

这10分钟不用操作，就是“定方向”：知道自己的股票开盘是什么状态，市场情绪怎么样，接下来该观望还是准备操作，心里有个数，比开盘后慌慌张张决策强得多。

第二个时间点：开盘后30分钟（9:30-10:00），抓“早盘行情”定操作

开盘后的30分钟，是全天行情最活跃的阶段之一，很多庄家会在这个时间段拉升或砸盘，也是散户最容易犯错的时候，盯紧这30分钟，就能抓住操作机会，避开陷阱。

为啥这个时间点重要？因为开盘后，经过集合竞价的博弈，市场情绪开始释放，资金会快速流向热门板块和个股，股价波动比较大；而且很多散户开盘后急于操作，容易追高或割肉，庄家正好利用这个心理“收割”。

这个时间点的操作核心是“不冲动，看趋势”：

– 要是自己持仓的股票，开盘后快速上涨，而且成交量跟着放大，说明趋势好，可以先拿着，不用急着卖；要是上涨但成交量很小，可能是“虚涨”，随时会跌，要准备好止盈。

– 要是股票开盘后快速下跌，成交量不大，可能是短期回调，不用慌着止损；要是下跌且成交量很大，说明有大量资金出逃，得赶紧减仓，避免继续下跌。

– 要是想买入股票，别开盘就买，等30分钟，看看这只股票的走势稳不稳：要是开盘后慢慢上涨，成交量逐步增加，说明走势健康，可以少量买入；要是开盘就猛涨，成交量突然放大，大概率是追高陷阱，别碰。

记住，开盘后30分钟的关键是“观察为主，操作为辅”，别因为股价波动就乱操作，很多人熬8小时，就是因为开盘就冲动买入或卖出，之后越盯越慌，反而亏了钱。

第三个时间点：午盘收盘前30分钟（11:00-11:30），防“尾盘异动”避风险

很多人中午11点就不看盘了，等着吃午饭，其实午盘收盘前30分钟，也是庄家常用的“操作窗口”，尤其是11:20之后，容易出现突然拉升或砸盘的情况，不盯紧可能会吃大亏。

庄家为啥喜欢在这个时间点操作？因为临近中午收盘，很多散户注意力不集中，有的甚至已经离开屏幕，庄家可以用少量资金拉动股价，制造上涨或下跌的假象，吸引散户下午开盘跟风操作。

这个时间点要重点盯“持仓股票的异动”：

– 要是股票突然快速拉升，而且成交量没跟着放大，大概率是庄家在“诱多”，想让散户下午追高，这时候千万别跟着买，反而要准备好下午开盘减仓。

– 要是股票突然快速下跌，成交量也不大，可能是庄家在“洗盘”，想把散户吓走，不用慌着卖，先观察下午开盘后的走势。

– 要是自己想卖出股票，别在这个时间点卖，除非股票出现明显的下跌趋势，因为尾盘异动可能会让股价暂时波动，等下午开盘走势稳定了再卖更合适。

午盘这30分钟不用花太多精力，每隔5分钟看一眼股价和成交量就行，主要是防止被庄家的“尾盘套路”坑了，很多人就是因为没盯这个时间点，下午开盘发现股价跌了才慌，这时候已经晚了。

第四个时间点：尾盘30分钟（14:30-15:00），定“最终操作”稳收益

尾盘30分钟是全天行情的“收尾阶段”，也是决定当天收益的关键时间点，很多稳健的投资者都会在这个时间点操作，因为此时股价走势相对稳定，不容易被短期波动误导。

这个时间点的核心是“定操作”：不管是买入、卖出还是持仓不动，都要在这个时间点做决定，不用再纠结到第二天。

具体操作分3种情况：

– 持仓股票：看看当天的走势是否符合预期，要是涨了，达到了自己的止盈点（比如涨5%），就可以在尾盘卖出，落袋为安；要是跌了，到了止损点（比如跌3%），也别犹豫，尾盘卖出，避免第二天继续下跌；要是没到止盈或止损点，就继续持仓，不用动。

– 想买入股票：尾盘买入比早盘买入更稳妥，因为经过一天的波动，股价走势已经明确，不容易踩雷。选好股票后，要是尾盘走势稳定，成交量正常，就可以少量买入；要是尾盘突然大涨，别追，等第二天开盘看情况再说。

– 空仓观望：要是当天没找到合适的股票，尾盘就别勉强买入，空仓也没关系，炒股不是每天都要操作，等找到符合自己买入逻辑的股票，再在尾盘介入更安全。

很多人熬8小时，就是因为上午、下午不停纠结要不要操作，结果到了尾盘反而乱了阵脚，其实把操作集中在尾盘30分钟，既能节省时间，又能让决策更理性，收益反而更稳。

最后提醒：盯对时间点，还要做好2件事

光盯紧这4个时间点还不够，要想轻松不亏，还要配合做好2件事：

1. 提前列好“操作计划”，别临时决策

每天晚上花5分钟，列好第二天的操作计划：手里的股票，止盈点和止损点是多少；想买入的股票，买入价和仓位是多少。第二天盯盘的时候，就按照计划操作，到了点位就执行，不用临时纠结。

很多人熬8小时，就是因为没计划，盯着股价波动不停改变想法，本来想止损，结果看着股价反弹就犹豫，最后越亏越多；本来想止盈，结果贪心等着涨更多，最后反而被套。有了计划，才能避免被情绪左右。

2. 别频繁看盘，给市场“波动空间”

就算盯紧了4个时间点，其他时间也别频繁打开炒股软件，尤其是上午10:00到11:00、下午13:30到14:30这两个时间段，行情大多是横盘波动，没什么参考意义，频繁看盘只会让自己更焦虑，反而容易犯错。

我现在每天就只在4个关键时间点看盘，其他时间该工作工作、该休息休息，反而能以更理性的心态看待行情，操作也更准确。

炒股不是“熬时间”，而是“抓关键”。全天盯盘8小时，不仅浪费时间和精力，还会因为过度关注短期波动，做出错误的决策；而盯紧这4个关键时间点，既能掌握行情走势，又能节省时间，让操作更理性。

从今天开始，别再傻盯盘8小时了，试试只盯这4个时间点，再配合提前列计划、不频繁看盘，你会发现炒股其实没那么累，而且收益反而更稳了。记住，炒股拼的不是时间，而是方法，找对方法，才能轻松不亏。