外币现钞现汇实际区别知多少
在商业银行的实际运作中，外币现钞、现汇仍然是分账户管理，买卖价格和汇出费用都有区别。以外币为投资货币的产品中，对现钞、现汇也有不同的规定。
最近，徐先生刚刚结束了国外的留学生活，在上海一家跨国公司里找
到了一份工作。回国时，徐先生手头上还有一笔美元现钞，现在人民币连续升
值，他觉得还是尽快到银行办理结汇业务比较好。
“之前看到新闻，从2月份开始现钞、现汇账户统一为外币储蓄账
户。”按照徐先生的理解，现在现钞、现汇就不存在区别了。可是，徐先生却
在银行的营业网点里看到，在银行的外币牌价表上，对于现钞、现汇的结汇仍
然实行的是不同的买入价格，不仅如此，银行对于外币的现钞、现汇仍然采用
的是分账户的管理办法。
现汇、现钞买入价存差异
的确，按照国家外汇管理局最新的《个人外汇管理办法》，从2月1
日起对于个人非经营性外汇收付，不再区分外币现钞和外币现汇账户。不过，
根据记者所了解到的信息，到目前为止各家商业银行的实际操作中，还是会对
外币现汇和现钞实行区分管理。
“一是外币的现汇、现钞在商业银行采用不同的账户来管理。”中国
银行上海市分行的理财师告诉记者。像从港、澳、台地区或者境外汇入外汇或
携入的外汇票据转存款账户，就属于现汇账户;而境内居民个人把所持有的外
币现钞存入账户，这个账户就是现钞账户。
“此外，现钞、现汇的区别还体现在外币的买卖价格上，在办理个人
结汇业务时，银行的外汇牌价上对于现汇买入价和现钞买入价实行的是区别价
格，现汇买入价要高于现钞的买入价。”理财师解释道，这是因为两者的成本
不一样。银行收入外币现钞后要经过一定时间，积累到一定数额后，才能将其
运送并存入外国银行调拨使用。在此之前，买进外钞的银行要承担一定的利息
损失;将现钞运送并存入外国银行的过程中，还有运费、保险费等支出，银行
要将这些损失及费用转嫁给出卖现钞的顾客，所以银行买入现钞所出的价格低
于买入现汇的价格。
我们以4月3日银行所公布的外汇牌价为例，当天美元的现汇买入价
为771.6元，现钞买入价为765.42元，卖出价为774.7元。读者们需要了解的
是，在牌价表上，“买入”和“卖出”都是针对银行而言，现汇买入就是个人
把自己的外币现汇卖给银行，现钞买入则是个人把外币现钞卖给银行，两者都
属于结汇业务，但是银行所采用的价格是不一样的。举个例子，如果你在4月
3日这一天，用1000美元的现汇办理结汇业务，那么可换得人民币7716元;
而你使用的是外币现钞1000美元的话，办理结汇业务换得的人民币则为
7654.2元。同为1000美元，但是现汇、现钞采用不同的买入价，结汇结果相
差61.8元。不过，对于办理购汇业务的个人来说，现钞、现汇则是执行统一的
价格，无论你是选择把购入的美元换成现汇账户，还是直接提取美元现钞，银
行的卖出价都是一样的。
现钞汇至境外费用高
不止如此，由于外币现钞、现汇采用分账户管理，在向境外汇款时，
它们所适用的管理方法和需要支付的费用也是不一样的。
记者从中行了解到，境内个人自己的外币现钞、现汇账户都可以向境
外账户汇款，按照外汇管局的规定，外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下
（含）的，只要凭本人的有效份证件就可以在银办理;如果超过这一金额的，
还需要开具经常项目项下有交易额的真实性凭证才可办理。不过，在向境外账
户汇款时，如果是现钞账户，除汇款时所必要的手续费外，需要多收取一笔
“钞转汇”的费用。
产生“钞转汇”的费用是因为银行在其中进行了两次转换操作，先把
你的外币现钞按照当时的现钞入价转换成人民币，再将这笔人民币以卖出价折
算成相应的外币。具体的“钞转汇”的费用计算公式＝外币金额×（1-现钞买
入价/外币的卖出价）。
我们还是以4月3日的外汇牌价为例，当日实时的美元现汇买入价为
771.6元，现钞买入价为765.42元，卖出价为774.7元。那么，如果你把现钞
账户上的1000美元汇到境外的账户，需要支付的“钞转汇”费用＝1000×（1-
765.42/774.7）=11.9789美元。
而通过汇账户直接向境外汇款的话，就不需要这笔“钞转汇”的费用
了。
使用手持外币现钞，也可以向境外的账户汇款。不过，在汇款的金额
规定上有所不同，外汇管理办法规定，手持外币现钞汇出当日累计等值1万元
以下（含）的，凭本人有效身份证件就可在银行办理;超过上述金额的，凭经
常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的《中华人民共和国海关进境
旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。和外币现钞
账户向境外汇款一样，手持外币现钞汇款时也需要支付一笔钞转汇”的费用，
计算办法同上。
不过，在一些速汇业务中，如农行和邮局可以办理的“西联汇款”业
务中，则采用的是“汇钞同价”，也就是说无论你是采用现钞还是现汇汇出
（金额需符合外汇管局的相关条例），都不需要支付“钞转汇”的费用。不过
由于“西联汇款”的收费比较高，只有在汇出金额较大的时候，总费用才会低
于传统的电汇、票汇业务。
投资账户规定不同
在境内居民可以参与的一些以外币为投资货币的投资业务中，如QDII、
B股，也会涉及到现钞与现汇账户的不同规定。
以B股市场为例，上交所B股交易结算币种为美元，深交所B股交易
结算币种为港币，因此境内的投资者如果希望参与到这个市场上来，就会涉及
到美元和港币的现钞和现汇账户。
按照证监会和外管局的相关规定，在开设B股账户时，投资者首先向
证券公司汇划B股外汇资金。在这个过程中，如果你开设的账户是美元或港币
现汇账户，直接划转就可以了;如果是现钞账户，则需要进行“钞转汇”后再
进行划转。不过和向境外汇款时不一样，B股资金汇划涉及的“钞转汇”费用
较低，通常银行是按照汇划金额的千分之一来收取手续费，最高不超过40美元
或300港元。如果投资者使用的是手持外币现钞，按规定是不能直接向证券公
司账户进行资金的汇划的。
B股投资可以通过你所开设的资金账户进行交易。如果投资者想把自
己B股账户中的资金转出，按照规定，对于境内投资者来说，交易后的B股资
金只能划转到外币现钞账户上。如果你在资金转入的时候，使用的是外币现汇
账户，则需要新开设一个外币现钞账户，而不能用到原现汇账户。需要提取外
币现钞，或是将外币汇出境外，都要通过这个外币现钞账户来进行。适用的规
定和费用和上文中所提到的外币现钞境外汇款是一样的。
有的投资者使用的是B股“银证转账”的平台来进行交易，这样，投
资者把交易后的资金转到银行账户时，到达的是一个外币现钞账户; 而把资金
重新转到证券公司账户时，需要进行“钞转汇”，银行在每次资金转出时，会
按照千分之一的标准收取手续费，最高40 美元或300 港元。
对于境内居民投资商业银行的QDII 业务，也有和B 股基本相同的规定。
外管局规定，境内居民个人以自有外汇资金购买商业银行QDII 产品的，不得直
接使用外币现钞，只能使用本人存放于境内银行的外币现钞存款和现汇存款。
如果在投资过程中涉及到钞转汇的，其中的费用标准可以参照B 股有关规定来
办理。投资者认购QDII 产品的赎回款和分红款由境内托管账户或经商业银行账
户划转至原外币存款账户或指定账户，不得直接提取现钞或结汇。